En tant que Millennial, il y a de fortes chances que vous ayez une activité secondaire qui vous rapporte de l’argent supplémentaire. Aussi décevant que cela puisse être, ce revenu doit être déclaré sur votre déclaration de revenus.

La bonne nouvelle est que vous êtes propriétaire d’une petite entreprise, ce qui signifie que vous pouvez bénéficier de déductions fiscales pour réduire le montant d’impôt que vous devez !

Cependant, les nouveaux propriétaires d’entreprise et les arnaqueurs peuvent ne pas savoir quelles dépenses sont Entreprise dépenses et qui sont personnel dépenses. Il y a une ligne fine entre eux, après tout.

En tant que chef d’entreprise et CPA, je peux vous dire même gérer les deux ma les finances personnelles et professionnelles peuvent devenir un peu… complexes.

Lire la suite: Comment séparer vos finances personnelles et professionnelles (et pourquoi vous en avez besoin)

1. Facture Internet

Les entreprises ont souvent des lignes Internet dédiées que seule l’entreprise utilise. Ces lignes sont des dépenses professionnelles standard et ordinaires, comme vous vous en doutez.

Votre connexion Internet à la maison peut également être déductible si vous l’utilisez au moins partiellement à des fins professionnelles. Si vous avez une ligne Internet professionnelle dédiée pour votre maison que vous n’utilisez pas personnellement, cela serait entièrement déductible.

Cependant, vous partagez probablement votre utilisation d’Internet à domicile entre votre utilisation professionnelle et personnelle. Dans ce cas, divisez votre utilisation du temps Internet entre usage personnel et usage professionnel. Ensuite, calculez le pourcentage utilisé pour un usage professionnel et appliquez ce pourcentage à votre facture Internet pour obtenir le montant déductible.

2. Facture de téléphone portable

Les factures de téléphone portable fonctionnent un peu comme les factures Internet. Certaines entreprises ont des téléphones portables dédiés qui ne sont utilisés que pour les affaires. Dans ce cas, ils seraient déductibles à 100 %.

Si vous n’avez qu’une seule ligne de téléphone portable que vous utilisez à des fins professionnelles et personnelles, divisez l’utilisation entre l’usage personnel et l’usage professionnel. Ensuite, appliquez le pourcentage d’utilisation commerciale à votre facture pour obtenir le montant déductible.

Vous pouvez utiliser votre facture de téléphone portable pour sauvegarder cela pour les minutes parlées et les SMS utilisés, mais la division de l’utilisation des données est plus délicate.

3. Primes d’assurance maladie

Les primes d’assurance-maladie peuvent être déductibles selon votre situation. Si vous offrez une assurance maladie en tant qu’avantage aux employés à vos employés, elle est certainement déductible tant qu’elle est considérée comme un programme d’avantages pour les employés.

Certains propriétaires de petites entreprises ne savent peut-être pas que les primes d’assurance-maladie sont déductibles par les travailleurs indépendants. Vous pourriez être admissible à déduire vos primes d’assurance-maladie si ni vous ni votre conjoint n’êtes admissible à un régime d’assurance-maladie subventionné par l’employeur.

La déduction a beaucoup de limites que vous devrez suivre. Par exemple, la déduction ne peut pas dépasser votre revenu gagné de votre entreprise. Cela dit, vous devriez examiner cette déduction si vous payez vos propres primes d’assurance maladie, car l’assurance maladie est ne pas bon marché et cela pourrait entraîner une déduction substantielle.

4. Frais de voiture ou kilométrage

Le moyen le plus simple de déduire les frais de voiture est de passer en charges le coût total de fonctionnement du véhicule, mais vous ne pouvez le faire que si vous utilisez la voiture à 100 % à des fins professionnelles.

Cependant, les personnes qui utilisent un véhicule à des fins personnelles et professionnelles peuvent toujours déduire les dépenses liées au véhicule.

Vous pouvez utiliser l’une des deux méthodes selon vos souhaits.

1. La méthode simple consiste à tenir un journal de kilométrage détaillé de votre utilisation professionnelle et en appliquant un taux de kilométrage standard à ces miles. Le journal de kilométrage doit détailler chaque voyage d’affaires que vous effectuez. Il doit indiquer la date, l’endroit où vous êtes allé, le but du voyage, le kilométrage de début et de fin de votre voiture pour le voyage et les kilomètres que vous avez parcourus.
2. L’autre méthode est un peu plus complexe, mais peut avoir du sens si vous avez des dossiers détaillés. Vous pouvez déduire les dépenses réelles d’exploitation de la voiture lorsque vous l’utilisez à des fins professionnelles. Bien sûr, vous devez conserver des reçus pour toutes ces dépenses.

Une fois que vous avez le total des dépenses d’exploitation de votre voiture au cours de l’année, vous divisez les dépenses entre l’utilisation personnelle et professionnelle.

5. Déplacements professionnels

Les déplacements professionnels peuvent être déductibles, mais uniquement à titre de dépenses ordinaires et nécessaires. L’IRS interdit les voyages somptueux et personnels comme dépense d’entreprise.

Les frais de déplacement sont admissibles si vous devez vous absenter de votre principal lieu d’affaires plus longtemps qu’une journée de travail ordinaire. Ces dépenses peuvent inclure les billets d’avion, Uber ou Ascenseur les trajets, l’hébergement et les autres dépenses professionnelles ordinaires et nécessaires que vous engagez pendant votre voyage.

Vous pourrez peut-être déduire les frais de déplacement vers et depuis une destination même si vous ajoutez quelques jours personnels au voyage. La clé est que le voyage doit être principalement lié aux affaires, et vous ne pouvez déduire que les dépenses professionnelles et non personnelles.

Par exemple, vous pouvez assister à une conférence d’affaires le jeudi et le vendredi et vous pouvez déduire le coût total de vos frais de voyage (c.-à-d. vols, séjours à l’hôtel, etc.) car vous devez payer ces choses pour assister à la conférence. Si vous décidez également de rester le samedi et le dimanche, ces jours sont ne pas déductible puisque vous restez juste pour le plaisir et non pour assister à la conférence.

6. Repas d’affaires

Vous avez peut-être entendu dire que vous pouvez dépenser un repas au restaurant comme dépense professionnelle. C’est partiellement vrai.

Vous ne pouvez pas comptabiliser chaque repas pris au restaurant par votre famille comme une dépense d’entreprise. Au lieu de cela, vous ne pouvez déduire que les repas d’affaires réels.

Jusqu’au 31 janvier 2023, vous pouvez déduire 100% de vos repas d’affaires, après cette date, la déduction typique de 50 % reviendra. La déduction de 100 % a été introduite pour aider les restaurants en difficulté pendant la pandémie de COVID-19 et pour encourager ceux qui voyagent pour affaires à continuer de soutenir les restaurants locaux.

Alors, qu’est-ce qu’un repas d’affaires exactement ?

L’objectif principal du repas doit être lié à la conduite de vos affaires. Si vous pouvez prouver un objectif commercial pour le repas, il devrait être admissible. Par exemple, lorsque vous voyagez pour affaires, vous devez manger. Pour cette raison, les repas liés aux voyages d’affaires devraient être admissibles.

Mais quoi frais qualifier? Certains incluent :

• Coût de la nourriture et des boissons.
• Taxe de vente.
• Frais de livraison.
• Des astuces.

Tu ne peut pas déduire le coût des repas pour les conjoints ou les enfants, à moins que ces coûts ne soient autrement déductibles en tant que frais d’entreprise (c’est-à-dire qu’ils sont l’un de vos employés).

Consultez votre logiciel de préparation d’impôts ou votre expert fiscal pour déterminer dans quelle catégorie vos dépenses de repas appartiennent, car avec de nombreuses déductions, les règles peuvent être délicates.

7. Éducation

L’éducation est une dépense d’entreprise légitime si l’éducation aide votre entreprise d’une manière ou d’une autre. En tant que CPA, je pourrais facilement débourser des cours qui m’aident à acquérir des connaissances sur les impôts. En tant qu’écrivain indépendant, je pourrais dépenser un cours d’écriture créative.

Même les cours en ligne peuvent également être passés en charges. En tant que blogueur, je pourrais suivre un cours sur l’optimisation des moteurs de recherche et le classer comme dépense d’entreprise. La clé est de s’assurer que l’éducation aide votre entreprise d’une manière ou d’une autre.

Lire la suite: Vous avez un revenu indépendant ? 7 conseils fiscaux pour économiser de l’argent

8. Frais de bureau à domicile

Dépenser un bureau à domicile est une dépense d’entreprise légitime, mais seulement si vous suivez attentivement les règles. Cette dépense est disponible pour les propriétaires et les locataires. Pour qu’un bureau à domicile soit considéré comme une dépense, il doit répondre à deux critères :

1. Le bureau à domicile doit être un espace régulièrement et exclusivement utilisé pour votre entreprise. Si vous utilisez cet espace pour autre chose que des affaires, il n’est pas admissible. Cela signifie que votre bureau qui sert également de chambre d’amis n’est pas admissible. Heureusement, vous pouvez déduire une partie d’une pièce. Ainsi, si le bureau de votre chambre d’amis est clairement séparé, vous pouvez déduire la superficie utilisée uniquement à des fins commerciales.
2. Votre domicile doit être l’établissement principal de votre entreprise. Cela signifie qu’il doit être utilisé de manière substantielle et régulière pour faire des affaires.

Vous pouvez demander la déduction pour bureau à domicile de deux façons. La méthode sans stress vous oblige à multiplier la superficie de votre bureau par un taux spécifique en dollars par pied spécifié par l’IRS.

L’autre méthode consiste à répartir vos dépenses domestiques en fonction du pourcentage d’espace occupé par votre bureau à domicile dans toute la maison. Cela pourrait entraîner une déduction plus importante mais nécessite beaucoup de calcul.

9. Fournitures de bureau

Lorsque vous travaillez à la maison, il est facile de mélanger affaires et objets personnels. Une catégorie d’articles que beaucoup de gens ne pensent pas déduire est les fournitures de bureau qu’ils utilisent régulièrement.

Les fournitures de bureau doivent être utilisées par l’entreprise pour être admissible. Malgré cela, il existe une longue liste d’articles pouvant être admissibles :

• Ruban.
• Papier d’imprimante.
• Dossiers.
• Reliures.
• Papier bulle.

Selon votre entreprise, cela pourrait entraîner une déduction importante.

10. Abonnements

Les abonnements peuvent être des dépenses professionnelles légitimes que vous pouvez déduire. En tant qu’écrivain indépendant, je m’abonne à Grammarly pour m’aider à détecter les fautes de frappe avant de rendre des articles. Il s’agit d’une dépense d’entreprise légitime tant que je l’utilise uniquement à des fins professionnelles.

D’autres exemples pourraient inclure des photographes qui déduisent des abonnements à un logiciel de retouche photo et une entreprise qui paie son abonnement à un logiciel de comptabilité.

Les abonnements logiciels ne sont pas les seuls abonnements éligibles. Si votre entreprise est abonnée à un journal ou à un magazine, elle peut être admissible si elle est utilisée à des fins commerciales.

Un avertissement rapide sur les déductions

Avant de prendre les informations et de les utiliser, je voulais partager un petit avertissement. Certains experts vous recommandent de radier agressivement tout ce pour quoi vous dépensez de l’argent et de trouver un moyen de le justifier en tant que dépense d’entreprise. Je ne tombe pas dans ce camp.

Vous ne devriez passer en charges que des dépenses professionnelles légitimes par le biais de votre entreprise. S’ils sont légitimes, il n’y a pas de problème. Cependant, si vous étirez la vérité, vous risquez d’échouer à un audit et de devoir payer des pénalités et des intérêts.

Alors, qu’est-ce qu’une dépense d’entreprise légitime?

Les L’IRS déclare :

« Les dépenses d’entreprise sont le coût d’exploitation d’un commerce ou d’une entreprise. Pour être déductible, une dépense professionnelle doit être à la fois ordinaire et nécessaire. Une dépense ordinaire est une dépense courante et acceptée dans votre commerce ou votre entreprise. Une dépense nécessaire est une dépense utile et appropriée pour votre commerce ou votre entreprise. Une dépense n’a pas besoin d’être indispensable pour être considérée comme nécessaire.

On ne peut pas s’attendre à ce que vous compreniez tous les tenants et aboutissants du code des impôts en tant qu’individu. Si vous ne savez pas si vous classez correctement les dépenses personnelles et professionnelles, je vous recommande fortement de consulter un expert.

Lire la suite: Devriez-vous embaucher un préparateur d’impôts ?

Sommaire

En tant que propriétaire d’entreprise, vous devriez généralement prendre toutes les déductions possibles. Chaque dollar de déduction réduit votre revenu imposable d’un dollar, réduisant ainsi l’impôt que vous payez. Lorsque vous payez moins d’impôts, vous avez plus d’argent à dépenser pour votre famille, à investir dans des actifs ou à réinvestir dans votre entreprise.

Soyez prudent lorsque vous décidez de ce qui peut être considéré comme une déduction personnelle ou commerciale. Vous voulez vous assurer de suivre les directives de l’IRS afin de pouvoir sauvegarder vos réclamations si vous êtes audité.

Si vous faites l’objet d’un audit et que l’IRS refuse certaines de vos déductions, vous devrez également payer l’impôt dû et éventuellement des intérêts et des pénalités. Consultez un expert si vous avez besoin d’aide pour prendre ces décisions.

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